桂林市机关幼儿园2023年度部门决算

第三部分：桂林市机关幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度收入总计843.40万元, 与2022年度决算数776.62万元相比，增加66.78万元，增长8.60%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入829.66万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数764.48万元增加65.18万元，增长8.53%，主要原因是根据当年度实际情况调整。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

6.其他收入0.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数11.56万元减少11.51万元，下降99.57%，主要原因是根据当年度实际情况调整。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.上年结转和结余13.68万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.58万元增加13.1万元，增长2258.62%，主要原因是根据当年度实际情况调整。

（二）本单位2023年度总支出843.40万元，较2022年度决算数776.62万元增加66.78万元，增长8.60%。支出具体情况如下：

1.教育支出606.08万元：主要用于机关幼儿园开展幼儿教育工作的支出。较2022年度决算数571.04万元增加35.04万元，增长6.14%，主要原因是机关幼儿园实际工作需要。

2.社会保障和就业支出134万元：主要用于离退休人员生活补助支出，养老保险，职业年金。较2022年度决算数112.02万元增加21.98万元，增长19.62%，主要原因是社保缴费基数提高。

3.卫生健康支出56.06万元：主要用于按照国家政策规定医疗保险及医疗补助缴费。较2022年度决算数54.41万元增加1.65万元，增长3.03%，主要原因是医疗保险缴费基数提高。

4.住房保障支出41.34万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数39.09万元增加2.25万元，增长5.76%，主要原因是住房公积金缴费基数提高。

5.年末结转和结余5.92万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.07万元增加5.85万元，增长8357.14%。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市机关幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出829.66万元，较2022年度决算数764.57万元增加65.09万元，增长8.51%。其中：基本支出656.95万元，项目支出172.71万元。

桂林市机关幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为748.56万元，支出决算为829.66万元，完成年初预算的110.83%。

（一）教育支出年初预算为525.73万元，支出决算为598.26万元，完成年初预算的113.8%。预决算差异的原因：桂林市机关幼儿园工作需要。主要用于桂林市机关幼儿园开支幼儿教育工作的支出。

1.学前教育支出年初预算为525.73万元，支出决算为598.26万元，完成年初预算的113.80%，主要用于机关幼儿园开展幼儿教育工作。预决算差异原因：根据实际工作需要支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为117.00万元，支出决算为134.00万元，完成年初预算的114.53%。预决算差异的原因：离退休人员生活补助等支出变动。主要用于离退休人员生活补助，机关事业单位按照国家政策规定缴纳的养老保险、职业年金，残疾人保障金等。

1.死亡抚恤支出年初预算为0万元，支出决算为7.73万元，主要用于职工死亡抚恤。预决算差异原因：临时增加不可预见的支出。

2.事业单位离退休支出年初预算为27.78万元，支出决算为37.79万元，完成年初预算的136.03%，主要用于离退休职工生活补助。预决算差异原因：根据实际工作需要支出。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为59.48万元，支出决算为58.88万元，完成年初预算的98.99%，主要用于职工养老保险缴费支出。预决算差异原因：根据实际工作需要支出。

4.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为29.74万元，支出决算为29.61万元，完成年初预算的99.56%，主要用于职工职业年金缴费支出。

（三）卫生健康支出年初预算为61.22万元，支出决算为56.06万元，完成年初预算的91.57%。预决算差异的原因：缴费人数和基数变化。主要用于按照国家政策规定缴纳的各项保险。

1.事业单位医疗年初预算为34.20万元，支出决算为30.22万元，完成年初预算的88.36%，主要用于职工医疗保险缴费支出。预决算差异原因：根据实际工作需要支出。

2.公务员医疗补助年初预算为27.02万元，支出决算为25.84万元，完成年初预算的95.63%，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。预决算差异原因是缴费人数和基数变化。

（四）住房保障支出年初预算为44.61万元，支出决算为41.34万元，完成年初预算的92.67%。主要用于住房公积金的支出。

1.住房公积金预算为44.61万元，支出决算为41.34万元，完成年初预算的92.67%，主要用于职工住房公积金缴费支出。预决算差异原因是缴费人数和基数变化。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出656.95万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算为582.22万元，完成年初预算的87.54%。预决算差异原因：工资调标或保险缴费人数和基数变化。

（二）商品和服务支出决算为支出36.47万元，完成年初预算的73.16%。预决算差异原因：根据实际需要支出。

（三）对个人和家庭的补助支出决算为支出37.89万元，完成年初预算的123.78%。预决算差异原因：根据实际需要支出。

（四）资本性支出支出0.38万元，无年初预算。预决算差异原因：根据实际需要支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

桂林市机关幼儿园2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数无变化。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市机关幼儿园2023年度国有资本经营预算支出0万元。较2022年度决算数无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年增加0万元。

公务用车运行支出0万元，比上年增加0万元。

（三）公务接待费支出0万元，比上年减少0.09万元，完成年初预算的0%，原因是本年度根据实际工作需要安排未支出公务接待费。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效自评工作情况

本单位按照《桂林市财政局关于开展市本级2023年度部门预算项目绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2024〕3号﹞要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共4个，涉及财政资金172.71万元，其中一般公共预算支出项目4个，政府性基金预算项目0个，社保基金预算项目0个，PPP项目0个，政府债务项目0个。

从绩效自评结果来看，4个项目得分超过90分，自评等级评定为一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。