桂林市临桂新区国惠幼儿园2023年度部门决算

第三部分： 桂林市临桂新区国惠幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度收入总计375.12万元, 与2022年度决算数388.09万元相比，减少12.97万元，下降3.34%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入357.57万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少1.48万元，下降0.41 %，主要原因是根据当前年度实际情况调整。  

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 % 。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入6.65万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少0.9万元，下降11.92%，主要原因是根据当前年度实际情况调整。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余10.9万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少10.58万元，下降49.26%，主要原因是根据当前年度实际情况调整。

（二）本单位2023年度总支出375.12万元，其中本年支出362.28万元, 较2022年度决算数减少14.77万元，下降3.92 %。支出具体情况如下：

1.教育支出267.01万元，主要用于幼儿园开展幼儿教育工作的支出。与2022年度决算数310.82万元相比，减少43.81万元，下降14.09%。主要原因是幼儿园实际工作需要。

2.社会保障和就业支出47.88万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。与2022年度决算数32.04万元相比，增加15.84万元，增长49.44%。主要原因是：缴费人数和基数变化。

3.卫生健康支出24.28万元，主要用于按照国家政策规定医疗保险及医疗补助缴费。与2022年度决算数18.54万元相比，增加5.74万元，增长30.96%，主要原因是：缴费人数和基数变化。

4.住房保障支出23.12万元。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。与2022年度决算数15.65万元相比，增加7.47万元，增长47.73%，主要原因是：缴费人数和基数变化。

5.结余分配0.04万元，为本单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税结余资金。与2022年度决算数0万元相比，增加0.04万元，增长100%，主要原因是：实际工作支出的调整。

6.年末结转和结余12.79万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2022年度决算数11.04万元相比，增加1.75万元，增长15.85%，主要原因是：实际工作支出的调整。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市临桂新区国惠幼儿园2023 年度一般公共预算财政拨款支出357.57万元，较2022年度决算数减少11.98万元，下降3.24 %。其中：基本支出326.28 万元，项目支出31.29万元。

桂林市临桂新区国惠幼儿园2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为374.37万元，支出决算为357.57万元，完成年初预算的95.51%。

（一）教育支出年初预算为274.6万元，支出决算为262.29万元。完成年初预算的95.52%。预决算差异原因: 幼儿园工作需要。主要用于幼儿教育工作的支出。

1.学前教育年初预算为274.6万元，决算数为262.29万元，完成年初预算的95.52%。预决算差异原因:幼儿园工作需要。主要用于幼儿园开展幼儿教育工作的支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为48.64万元，支出决算为47.88元，完成年初预算的98.44%。预决算差异原因是部分项目在实际执行中存在调整。主要用于机关事业单位按照国家政策规定缴纳的养老保险、职业年金、残疾人就业保障金等。

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为31.22万元，决算数为30.83万元，完成年初预算的98.75%。预决算差异原因是机关事业单位基本养老保险缴费人数和基数变化。主要用于机关事业单位按照国家政策规定缴纳的养老保险。

2.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为15.61万元，决算数为15.42万元，完成年初预算的98.78%。预决算差异原因是机关事业单位职业年金缴费人数和基数变化。主要用于机关事业单位按照国家政策规定缴纳的职业年金。

3.机关事业单位残疾人就业保障金缴费支出年初预算为1.81万元，决算数为1.63万元，完成年初预算的90.06%。预决算差异原因是教育事业单位缴纳残疾人就业保障金有10%的减免政策。主要用于机关事业单位按照国家政策规定缴纳的残疾人就业保障金。

（三）卫生健康支出年初预算为27.71万元，支出决算为24.29万元，完成年初预算87.66%。预决算差异原因是缴费人数和基数变化以及缴费比例调整。主要用于按照国家政策规定缴纳的各项保险。

1.行政单位医疗支出年初预算为17.95万元，决算数为14.65万元，完成年初预算81.62%。预决算差异原因是缴费人数和基数变化以及缴费比例调整。主要用于事业单位按照国家政策规定缴纳的医疗保险。

2.公务员医疗补助年初预算为9.76万元，决算数为9.64万元，完成年初预算98.77%。预决算差异原因是缴费人数和基数变化。主要用于单位按照国家政策规定缴纳的公务员医疗补助。

（四）住房保障支出年初预算为23.42万元，支出决算为23.12万元，完成年初预算的98.72%。预决算差异原因是缴费人数和基数变化。主要用于住房公积金的支出。

1.住房公积金支出年初预算为23.42万元，支出决算为23.12万元，完成年初预算98.72%。预决算差异原因是缴费人数和基数变化。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出326.28万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出304.14万元，完成年初预算的87.90%。预决算差异原因是人员变动、缴费人数和基数变化。

（二）商品和服务支出20万元，完成年初预算的75.33%。预决算差异原因是落实过紧日子要求，调整支出结构，压减非必要支出，实际执行预算中有所调整。

（三）资本性支出2.14万元，年初预算数为0万元。预决算差异原因是实际执行预算中有所调整。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

桂林市临桂新区国惠幼儿园2023年度无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市临桂新区国惠幼儿园2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

桂林市临桂新区国惠幼儿园2023年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2023年本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额9.46万元，其中：政府采购货物支出9.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效自评工作情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度2个项目支出开展绩效目标编制申报、绩效自评等绩效管理工作，涉及财政资金31.29万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

我单位按照《桂林市财政局关于开展市本级预算绩效自评工作的通知》（市财绩效〔2024〕3号）要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共2个，涉及财政资金31.29万元，占单位项目支出总额的100%。

从绩效自评结果来看，2个项目得分超过90分，自评等级评定为一等。占项目总数比例100%。

2.部分重点项目绩效自评情况

“补充教育教学经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.36分，评级为一等，项目执行数为29.66万元。项目绩效目标完成情况：充分保障幼儿园正常运营，保障幼儿健康快乐成长。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。