桂林市机关第二幼儿园2024年度部门决算

第三部分：桂林市机关第二幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入782.03万元，其中本年收入781.87万元，较2023年度决算数减少222.61万元，下降22.16%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入778.09万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少222.98万元，下降22.27%，主要原因是在职人数减少，相应的财政拨款减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6.其他收入3.78万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加1.28万元，增长51.20%，主要原因是收缴水电费增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.15万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.15万元，增长100.00%，主要原因是依据实际需要增长。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少1.07万元，下降100.00%，主要原因是客观原因变化造成的减少。

（二）本单位2024年度总支出782.03万元，其中本年支出778.24万元，较2023年度决算数减少222.61万元，下降22.16%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）516.88万元，主要用于幼儿园开展幼儿教育工作的支出。较2023年决算数减少109.75万元，下降17.51%,主要原因是财政拨款的项目资金减少

2.社会保障和就业支出（类）153.27万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出较2023年决算数增加3.15万元，增长2.10%,主要原因是人数和基数变化

3.卫生健康支出（类）60.38万元，主要用于按照国家政策规定医疗保险及医疗补助缴费较2023年决算数减少1.01万元，下降1.65%,主要原因是在职人数减少

4.住房保障支出（类）47.70万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出较2023年决算数减少1.00万元，下降2.05%,主要原因是在职人数减少

5.结余分配0.08万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算数增加0.08万元，增长100.00%,主要原因是根据当前年度实际情况调整

6.年末结转和结余3.71万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数增加0.91万元，增长32.50%,主要原因是根据当前年度实际情况调整

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市机关第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出 778.09万元，较2023年度决算数减少222.98万元，下降22.27%。其中：基本支出649.49万元，项目支出128.60万元。

桂林市机关第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为912.32万元，支出决算为778.09万元，完成年初预算的85.29%。支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）年初预算为629.03万元，支出决算数为516.73万元，完成年初预算的82.15%，预决算差异的主要原因是实有人数及项目资金的支出相比预算减少，相应的财政拨款减少

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为158.89万元，支出决算数为153.27万元，完成年初预算的96.46%，预决算差异的主要原因是实有人数相比预算减少，相应的财政拨款减少

（三）卫生健康支出（类）年初预算为73.50万元，支出决算数为60.38万元，完成年初预算的82.15%，预决算差异的主要原因是实有人数相比预算减少，相应的财政拨款减少

（四）住房保障支出（类）年初预算为50.91万元，支出决算数为47.70万元，完成年初预算的93.69%，预决算差异的主要原因是实有人数相比预算减少，相应的财政拨款减少

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出649.49万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出562.11万元，完成年初预算的86.86%，造成差异的原因是实有在职人数相比预算减少，相应的财政拨款减少

（二）商品和服务支出37.38万元，完成年初预算的65.29%，造成差异的原因是实有在职人数相比预算减少，相应的财政拨款减少

（三）对个人和家庭的补助49.87万元，完成年初预算的80.27%，造成差异的原因是实有在职人数相比预算减少，相应的财政拨款减少

（四）资本性支出0.12万元，完成预算的100%，造成差异的原因是客观原因变化

四、2024年度政府性基金支出决算情况

桂林市机关第二幼儿园2024年度政府性基金支出0.00万元，与上年持平。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市机关第二幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市机关第二幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市机关第二幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00万元，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，与上年持平。

公务用车运行支出0.00万元，与上年持平。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成预算的0%，与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2024年度事业单位运行经费支出37.50万元，比年初预算数减少19.75万元，下降34.50%，主要原因是在职人数相较预算人数减少比上年决算数增加10.64万元，增长39.61%，主要原因是根据当前年度实际需要

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0.16万元，其中：政府采购货物支出0.16万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门（单位）未开展整体支出绩效自评工作。

（二）项目支出绩效自评结果。

本单位2024年度项目3个，项目支出总额128.75万元。其中，本级项目3个，本级项目支出128.75万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金128.75万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原因：一是因电线线路改造减少用电损耗，教学区实际用电支出缩减，使得教学园区水电费项目的预算执行率为74.75%；二是因生源减少相应的保教费收入不及预期，非税返还资金减少。补充幼儿园教育教学专项项目的预算执行率为90.37%。下一步改进措施：一是精打细算做实水电费支出预算工作；二是加大宣传力度拓宽招生途径，努力提高保教质量拓宽生源，增加非税返还资金。

（三）部门绩效评价结果。

通过对部门整体支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行全面评价，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等维度综合打分，平均得分超过 90 分，评价等级为一等。

（四）财政绩效评价结果。

我单位财政绩效评价得分均超90分，综合评定等级为一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关（事业）运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）及事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。