桂林市临桂新区国惠幼儿园2024年度部门决算

第三部分：桂林市临桂新区国惠幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入341.64万元，其中本年收入340.74万元，较2023年度决算数减少33.48万元，下降8.93%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入340.26万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少17.31万元，下降4.84%，主要原因是兜牢“三保”底线，严格落实“过紧日子”要求，根据当前年度实际情况调整。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6.其他收入0.48万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少6.17万元，下降92.78%，主要原因是当年未取得预算单位在“财政拨款收入” “事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平。

8.上年结转和结余0.90万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少10.00万元，下降91.74%，主要原因是根据当前年度实际情况调整。

（二）本单位2024年度总支出341.64万元，其中本年支出341.40万元，较2023年度决算数减少33.48万元，下降8.93%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）257.28万元，主要用于幼儿园开展幼儿教育工作的支出。较2023年决算数减少9.73万元，下降3.64%,主要原因是兜牢“三保”底线，严格落实“过紧日子”要求，根据当前年度实际情况调整。

2.社会保障和就业支出（类）42.40万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出较2023年决算数减少5.48万元，下降11.45%,主要原因是人员变动、缴费人数和基数变化。

3.卫生健康支出（类）21.37万元，主要用于按照国家政策规定医疗保险及医疗补助缴费。较2023年决算数减少2.91万元，下降11.99%,主要原因是人员变动、缴费人数和基数变化。

4.住房保障支出（类）20.35万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年决算数减少2.77万元，下降11.98%,主要原因是人员变动、缴费人数和基数变化。

5.结余分配0.02万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算数减少0.02万元，下降50.00%,主要原因是根据当前年度实际情况调整。

6.年末结转和结余0.22万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数减少12.57万元，下降98.28%,主要原因是根据当前年度实际情况调整。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市临桂新区国惠幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出 340.26万元，较2023年度决算数减少17.31万元，下降4.84%。其中：基本支出265.92万元，项目支出74.34万元。

桂林市临桂新区国惠幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为402.71万元，支出决算为340.26万元，完成年初预算的84.49%。支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）年初预算为306.57万元，支出决算数为256.14万元，完成年初预算的83.55%，预决算差异的主要原因是 兜牢“三保”底线，严格落实“过紧日子”要求，根据当前年度实际情况调整。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为45.96万元，支出决算数为42.40万元，完成年初预算的92.25%，预决算差异的主要原因是人员变动、缴费人数和基数变化。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为27.20万元，支出决算数为21.37万元，完成年初预算的78.57%，预决算差异的主要原因是人员变动、缴费人数和基数变化。

（四）住房保障支出（类）年初预算为22.98万元，支出决算数为20.35万元，完成年初预算的88.56%，预决算差异的主要原因是人员变动、缴费人数和基数变化。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出265.92万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出247.31万元，完成年初预算的84.49%，造成差异的原因是人员变动、缴费人数和基数变化。

（二）商品和服务支出18.61万元，完成年初预算的74.53%，造成差异的原因是兜牢“三保”底线，严格落实“过紧日子”要求，调整支出结构，压减非必要支出，实际执行预算中有所调整。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

桂林市临桂新区国惠幼儿园2024年度政府性基金支出0.00万元，与上年持平。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市临桂新区国惠幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市临桂新区国惠幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市临桂新区国惠幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00万元，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，与上年持平。

公务用车运行支出0.00万元，与上年持平。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成预算的0%，与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2024年度事业单位运行经费支出18.61万元，比年初预算数减少6.36万元，下降25.47%，主要原因是兜牢“三保”底线，严格落实“过紧日子”要求，调整支出结构，压减非必要支出，实际执行预算中有所调整。比上年决算数减少3.53万元，下降15.94%，主要原因是兜牢“三保”底线，严格落实“过紧日子”要求，调整支出结构，压减非必要支出，实际执行预算中有所调整。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额6.00万元，其中：政府采购货物支出6.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织开展 2024年度整体支出绩效自评工作。通过对整体支出的预算执行、履职效能、成本控制、社会效益等方面进行全面评价，采用定量与定性分析相结合的方法，综合得分超过 90 分，自评等级为一等。

（二）项目支出绩效自评结果。

我单位按照《桂林市财政局关于开展市本级预算绩效自评工作的通知》要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共2个，涉及财政资金74.34万元，占单位项目支出总额的100%。从绩效自评结果来看，2个项目得分超过90分，自评等级评定为一等。占项目总数比例100%

（三）部门绩效评价结果。

。通过对部门整体支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行全面评价，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等维度综合打分，最终得分超过 90 分，评价等级为优（一等）。

（四）财政绩效评价结果。

桂林市财政局对我单位 2024 年度预算绩效情况开展财政评价，依据预算批复的绩效目标，结合定量与定性分析，从外部视角对部门整体收支及核心业务效果进行评估。经综合评定，我单位得分超过 90 分，评价等级为优（一等）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关（事业）运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）及事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。